El Servicio de Impuestos Internos (SII) presentó el pasado 20 de agosto, ante el Juzgado de Garantía de San Bernardo, una querella contra siete integrantes de la organización delictual conocida como "Los Emprendedores".
¿La razón? Están acusados de cometer delitos tributarios vinculados a la presentación maliciosamente falsa de declaraciones de Renta e IVA. La agrupación se dedicaba al robo y la comercialización ilegal de camiones y maquinaria en distintas zonas del país, según el SII.
Todo comenzó en noviembre de 2024, cuando la Oficina Contra el Crimen Organizado del SII apoyó a la Brigada Investigadora de Robos e Intervención Criminal en un procedimiento en San Bernardo, donde se allanó un terreno utilizado por uno de los integrantes de la banda para acopiar camiones y maquinaria robada.
A partir de ese operativo, la Fiscalía solicitó al SII ampliar el análisis a 33 presuntos integrantes de la organización.
Mediante el uso de Big Data y la revisión de documentos tributarios, el SII detectó vínculos comerciales, societarios y familiares dentro de la banda, así como operaciones fraudulentas, inscripciones irregulares de vehículos y movimientos patrimoniales injustificados.
El organismo también constató que los gastos de los miembros superaban con creces sus ingresos declarados, lo que permitió sustentar la acusación de lavado de activos.
La directora (s) del organismo, Carolina Saravia, destacó que "el trabajo desarrollado en este caso confirma que como institución mantendremos nuestros esfuerzos para contribuir al combate contra el crimen organizado, lo que ya nos ha permitido presentar denuncias y querellas penales en casos como el robo y comercialización ilegal del salmón y la detección de proveedores del comercio informal".
Delitos tributarios
El análisis del SII permitió comprobar que varias de las sociedades creadas por la agrupación presentaron declaraciones maliciosamente falsas.
Entre los años tributarios 2019 y 2024, se identificaron ingresos subdeclarados y omisión de declaraciones, lo que permitió a los imputados adquirir vehículos y maquinaria por cientos de millones de pesos sin registrar los impuestos correspondientes.
Un caso específico detectó que una sociedad de transporte omitió ingresos en sus declaraciones de renta, mientras que otra, dedicada a la comercialización, subdeclaró ingresos por más de $254 millones. También se verificaron omisiones en la presentación del Formulario N°29 de IVA, pese a haber facturado operaciones por montos millonarios.
Otro de los querellados presentó maliciosamente sus declaraciones anuales de Renta entre 2019 y 2024, al subdeclarar ingresos con los que habría adquirido 37 vehículos por un monto total de $323.897.585, disminuyendo tanto su base imponible como los impuestos correspondientes.
Operación de la banda
La investigación determinó que "Los Emprendedores" operaban mediante 33 personas organizadas en clanes familiares. Tras el robo de camiones y maquinaria en lugares no habitados, los vehículos eran trasladados a Villa Alemana, donde adulteraban los números de serie para otorgarles una identidad falsa.
A través de sociedades de fachada, la agrupación emitía guías de despacho y facturas electrónicas, lo que les permitía trasladar los bienes sin levantar sospechas y luego inscribirlos en el Registro de Vehículos Motorizados, obteniendo así patentes y documentos que daban apariencia de legalidad.
En febrero de 2019, incluso constituyeron una empresa con giro de transporte de carga y compraventa de vehículos, la cual fue usada para respaldar estas operaciones fraudulentas.
Con estos antecedentes, el SII formalizó la querella contra siete integrantes de la banda por delitos tributarios, sumándose a la acusación de lavado de activos que lleva adelante el Ministerio Público.
